المراجعة الداخلية

تمر عملية المراجعة الداخلية بعدة مراحل للوصول إلى هدفها وفق التأكيدات التالية:

  • تحديد المخاطر المحتملة المرتبطة بجودة النشاط والصناعة
  • التأكد من عملية المراجعة الداخلية لجميع معاملات الشركة سواء (مالية – إدارية – تشغيلية)
  • التأكد من تطبيق السياسات واللوائح
  • التاكد من تطبيق دليل العمل والاجراءات الداخلية Manual & Procedures
  • التاكد من الصلاحيات والسلطات المعتمدة Powers Matrix
  • التاكد من تطبيق معايير المحاسبة المصرية والدولية المتبعه بالشركات
  • التاكد من تطبيق القوانين الضريبية المطبقة وتعديلاتها
  • التاكد من سداد الالتزامات الحكومية والضريبية والتامينية
  • التاكد من المحافظة علي أصول وممتلكات الشركة باستخدام إجراءات المراجعة الاصلية والبديلة
  • التاكد من ان الاجراءات المتبعه بالشركة تساهم فى الحفاظ علي اموال الشركة من اي اختلاسات او ضياع او فقد
  • التاكد من ان الاجراءات المتبعه فى عملية المراجعه الداخلية تقلل المخاطر التى تتعرض لها الشركة الي ادنى درجة و السيطرة علي هذه المخاطر مع تقييم المخاطر وتصنيفها بصفه دورية سواءا كانت مخاطر مالية اوادارية اوتشغيلية
  • التاكد من ان الاجراءات المتبعه تساعد علي تعظيم الربحية وترشيد المصاريف والنفقات
  • التاكد من الالتزام بالسياسات المحاسبية (دليل محاسبى لتوضيح الحسابات دون اجتهاد- النظم واللوائح المتبعة الدورات المستندية – المجموعة الدفترية والالية – المعلومات والتقارير المستخرجة)
  • حفظ المعلومات بطريقة دقيقة وآمنة
  • ضمان صحة ودقة البيانات والمعلومات المرسلة الي ادارة المراجعه الداخلية من الادارات الاخري
  • التاكد من تطبيق المتطلبات القانونية والنظامية المفروضه علي النشاط والشركة
  • التاكد من الكفاءة التشغيلية لعمليات الانتاج او الخدمات في استخدام الموارد بالشركة (على سبيل المثال دراسة وتحليل الانحرافات في التشغيلات)
  • الالتزام بمتابعه تصحيح البيانات المالية والتوجيه المحاسبي مع المحاسبين بالشركة وحل الملاحظات المبداه
  • رفع التقارير والتوصيات واثر الملحوظات الي لجنة المراجعه او مجلس الادارة
Scroll to Top