المراجعة الداخلية

تمر عملية المراجعة الداخلية بعدة مراحل للوصول إلى هدفها وفق التأكيدات التالية:

  • – تحديد المخاطر المحتملة المرتبطة بجودة النشاط والصناعة
  • -التأكد من عملية المراجعة الداخلية لجميع معاملات الشركة سواء ( مالية – إدارية – تشغيلية )
  • – التأكد من تطبيق السياسات واللوائح
  • – التاكد من تطبيق دليل العمل والاجراءات الداخلية Manual & Procedures
  • – التاكد من الصلاحيات والسلطات المعتمدة Powers Matrix
  • التاكد من تطبيق معايير المحاسبة المصرية والدولية المتبعه بالشركات
  • التاكد من تطبيق القوانين الضريبية المطبقة وتعديلاتها
  • – التاكد من سداد الالتزامات الحكومية والضريبية والتامينية
  • – التاكد من المحافظة علي أصول وممتلكات الشركة باستخدام إجراءات المراجعة الاصلية والبديلة
  • – التاكد من ان الاجراءات المتبعه بالشركة تساهم فى الحفاظ علي اموال الشركة من اي اختلاسات او ضياع او فقد
  • – التاكد من ان الاجراءات المتبعه فى عملية المراجعه الداخلية تقلل المخاطر التى تتعرض لها الشركة الي ادنى درجة و السيطرة علي هذه المخاطر مع تقييم المخاطر وتصنيفها بصفه دورية سواءا كانت مخاطر مالية اوادارية اوتشغيلية
  • – التاكد من ان الاجراءات المتبعه تساعد علي تعظيم الربحية وترشيد المصاريف والنفقات
  • – التاكد من الالتزام بالسياسات المحاسبية (دليل محاسبى لتوضيح الحسابات دون اجتهاد- النظم واللوائح المتبعة الدورات المستندية – المجموعة الدفترية والالية – المعلومات والتقارير المستخرجة)
  • – حفظ المعلومات بطريقة دقيقة وآمنة
  • – ضمان صحة ودقة البيانات والمعلومات المرسلة الي ادارة المراجعه الداخلية من الادارات الاخري
  • – التاكد من تطبيق المتطلبات القانونية والنظامية المفروضه علي النشاط والشركة
  • – التاكد من الكفاءة التشغيلية لعمليات الانتاج او الخدمات في استخدام الموارد بالشركة (على سبيل المثال دراسة وتحليل الانحرافات في التشغيلات)
  • – الالتزام بمتابعه تصحيح البيانات المالية والتوجيه المحاسبي مع المحاسبين بالشركة وحل الملاحظات المبداه
  • – رفع التقارير والتوصيات واثر الملحوظات الي لجنة المراجعه او مجلس الادارة
Scroll to Top